Comment puis-je utiliser le RAP pour ma première hypothèque au Québec?

L’achat de votre première maison est une grande étape et il peut être difficile d’épargner suffisamment pour la mise de fonds initiale. Heureusement, il existe des programmes pour vous aider, comme le régime d’accession à la propriété (RAP). Ce programme permet aux acheteurs d’utiliser leur épargne en régime enregistré d’épargne-retraite (REER) pour financer leur première maison. Voici comment ça fonctionne.

Qu’est-ce que le RAP?

Le RAP (Régime d’accession à la propriété) est un programme du gouvernement canadien qui permet aux acheteurs de première maison de retirer jusqu’à 35 000 $ de leurs REER sans avoir à payer d’impôts sur le montant retiré. Si vous achetez une maison avec votre conjoint, vous pouvez chacun retirer 35 000 $, pour un total de 70 000 $.

Comment ça fonctionne?

1. Assurez-vous d’être admissible

Pour utiliser le RAP, vous devez :

  • Être considéré comme un acheteur de première maison : Cela signifie généralement que vous n’avez pas habité dans une maison que vous ou votre conjoint(e) possédiez au cours des quatre dernières années. Par exemple, si vous avez vendu votre maison il y a trois ans, vous ne seriez pas admissible cette année.

  • Avoir une entente écrite pour acheter ou construire une maison qualifiée : Il peut s’agir d’une promesse d’achat ou d’un contrat de construction.

  • Être résident du Canada : Vous devez être résident du Canada au moment des retraits et jusqu’au moment où la maison est achetée ou construite.

2. Retrait des fonds

Les fonds doivent être dans votre REER pendant au moins 90 jours avant le retrait pour être admissibles au RAP. Vous pouvez retirer les fonds en une ou plusieurs étapes, mais tout le montant doit être retiré dans l’année de l’achat ou de la construction de votre maison. Pour effectuer un retrait, vous devez remplir le formulaire Régime d’accession à la propriété (RAP) de l’Agence du revenu du Canada (ARC).

3. Utilisation des fonds

Les fonds retirés du REER peuvent être utilisés pour la mise de fonds, ce qui peut réduire le montant de l’hypothèque dont vous avez besoin et potentiellement réduire vos paiements mensuels.

Exemple : Imaginez que vous prévoyez acheter une maison qui coûte 300 000 $. Si vous pouvez utiliser 35 000 $ de votre REER pour la mise de fonds, cela réduira le montant de l’hypothèque dont vous aurez besoin à 265 000 $, ce qui peut diminuer vos paiements mensuels.

4. Remboursement

Une fois les fonds retirés, vous avez jusqu’à 15 ans pour les rembourser dans votre REER. Chaque année, vous devrez rembourser 1/15e du montant retiré. Si vous ne remboursez pas le montant requis pour une année, il sera ajouté à votre revenu imposable pour cette année-là. Par exemple, si vous avez retiré 15 000 $ du REER, vous devrez rembourser 1 000 $ chaque année. Si vous ne le faites pas, ce 1 000 $ sera ajouté à votre revenu pour cette année, augmentant potentiellement votre fardeau fiscal.

5. Respect des délais

Vous devez acheter ou construire votre maison avant le 1er octobre de l’année qui suit l’année du retrait. Par exemple, si vous effectuez un retrait en juin 2023, vous devez acheter ou construire la maison avant le 1er octobre 2024.

Exemples pratiques

Prenons l’exemple de Jean et Marie, un couple voulant acheter leur première maison. Jean a 30 000 $ dans son REER et Marie a 40 000 $. En utilisant le RAP, Jean pourrait retirer jusqu’à 30 000 $ et Marie jusqu’à 35 000 $, totalisant 65 000 $ pour la mise de fonds. Cela peut les aider à réduire leur emprunt hypothécaire et les paiements mensuels associés.

Pourquoi travailler avec un courtier hypothécaire?

Chez Momentum, nous comprenons que chaque situation est unique. Nos courtiers expérimentés sont là pour vous aider à naviguer dans tout le processus du RAP, de la vérification de votre admissibilité à l’assistance pour les retraits et le remboursement. Notre approche centrée sur le client signifie que nous prenons le temps de comprendre vos besoins spécifiques et de trouver la solution hypothécaire qui vous convient le mieux.

N’hésitez pas à nous contacter pour plus d’informations ou pour discuter de votre situation particulière avec l’un de nos courtiers experts. Nous sommes ici pour rendre votre rêve de posséder une maison une réalité.